Рассматриваются задачи оптимального потребления иинвестирования для финансовых рынков,описываемых семимартингалами с независимыми приращениями при логарифмических полезностях.Найдены оптимальные финансовые стратегии в явном виде.Затем с помощью подхода Леланда-Лепинетта полученные стратегии модифицируются для учета транзакционных издержекна финансовых рынках.Болеет ого,показано,что такие финансовые портфели обеспечивают асимптотически оптимальные инвестиции и потребление для рынков странзакционными издержками,когда количество ревизий портфеля стремится к бесконечности.