Представлено исследование Европейских опционов продажи барьерного типа, образованных включением дополнительных условий в контракт опциона с ограничением выплат для продавца дериватива и гарантированным доходом для покупателя. При этом по рисковому активу выплачиваются дивиденды. Определяется справедливая стоимость, оптимальный портфель и соответствующий хеджирующей стратегии капитал для опциона на диффузионном ( B, S )-финансовом рынке. С целью принятия инвестиционного решения исследуются и интерпретируются свойства решения, дается предельный случай, сравниваются стоимости двух классов опционов.